Você pode utilizar o fluxo de caixa como ferramenta de tomada de decisão. No entanto, é preciso entender exatamente como isso funciona e quais são seus impactos diretos e indiretos no sucesso da empresa.
Controlar o dinheiro que entra e sai do seu negócio é uma das tarefas básicas e mais importantes para obter sucesso. Ademais, negligenciar isso pode causar danos irreparáveis e até colocar seu empreendimento em risco.
Para mitigar esse perigo e conter qualquer dano é interessante pensar no fluxo de caixa como ferramenta de tomada de decisão. Entenda como funciona.
Entenda o que é o fluxo de caixa
Fluxo de caixa é o termo usado para referir a todo o dinheiro que entra e sai de sua empresa. Isso independe da origem ou mesmo do destino do valor. Desde que ele circule dentro do negócio a partir de seu CNPJ, temos um fluxo de caixa ativo.
Um bom controle nesse sentido permite que a empresa invista corretamente os seus recursos e pense em estratégias para reduzir os custos e tornar o negócio mais rentável a médio e longo prazo.
Em contrapartida, negligenciar essa questão e sua boa gestão pode trazer riscos perigosíssimos, inclusivo colocando sua empresa em xeque com relação a saúde e durabilidade do negócio.
Conheça os diferentes tipos de fluxo de caixa
Como falamos anteriormente, o controle de caixa é um importante aliado nas tomadas de decisões. Isso porque, através desse controle mais inteligente e direcionado fica mais fácil controlar o dinheiro que entra e sai e destinar corretamente o orçamento empresarial.
Fluxo de caixa negativo:
Consideramos um fluxo de caixa negativo aquele que representa valor aquém das demandas da empresa. Ou seja, o valor não é suficiente para arcar com as necessidades e obrigações, fazendo com que o negócio entre em estado de alerta.
Esse resultado demonstra que é importante mitigar os gastos, conter as despesas e buscar meios de reduzir a perda de dinheiro. Existem diversas estratégias para isso, desde a contenção de gastos com energia, insumos até mesmo a busca por benefícios fiscais que permitam reduzir os impostos pagos pela empresa.
Fluxo de caixa positivo:
Ademais, o resultado é positivo quando fecha com valor suficiente para que a empresa mantenha suas atividades, pagando em dia suas obrigações e com dinheiro que sobra para investimentos, melhorias e crescimento no seu mercado de atuação.
Fluxo de caixa operacional
Nesse caso o controle foca especificamente nas atividades operacionais da empresa. Portanto, esse fluxo de caixa considera aquilo que tem relação direta com as atividades de vendas e serviços prestados.
Além disso, entram nessa analise valores relacionados ao pagamento de fornecedores, controle e manutenção de estoque, despesas com equipamentos etc.
Investimentos, reservas e outros meios de obtenção de receita ficam fora dessa contagem.
Fluxo de caixa direto
O cálculo direto considera o valor bruto obtido pelo negócio em um determinado período. Portanto, não são feitos abatimentos nem descontos relacionados a nenhuma atividade.
Depreciações, variações contábeis e outras informações ficam de fora dessa conta. Afinal, a ideia aqui é ter uma ideia mais clara e menos detalhada acerca dos valores que circulam dentro de seu negócio.
Fluxo de caixa indireto
Para obter esse fluxo de caixa são considerados alguns demonstrativos, como o DRE (Demonstrativo de Resultados do Exercício). Portanto, se trata de uma visão mais estratégica e focada em informações contábeis para entender o desempenho econômico da empresa.
Fluxo de caixa projetado
Como o próprio nome sugere, esse modelo tem como finalidade projetar o futuro. Portanto, é um controle pensado em reunir muitas informações que ajudam a “prever” a situação financeira da empresa para um determinado período no futuro.
Isso é feito a partir da coleta de dados atuais que permitem identificar as projeções. Ademais, esse é um dos modelos de fluxo de caixa mais interessantes no que diz respeito a tomada de decisões dentro do negócio.
3 passos importantes para uma boa gestão de fluxo e caixa
Com você pode ver, o fluxo de caixa reúne informações que são fundamentais para a empresa em diferentes aspectos. Seja para lhe ajudar a projetar o futuro, ou mesmo para identificar meios de reduzir os custos, esse é um aliado fundamental da sua gestão.
De modo geral essa estratégia deve acompanhar as demandas da empresa. Portanto, o controle se adapta às necessidades de sua marca. No entanto, existem alguns passos que se repetem em qualquer acompanhamento de movimentação financeira.
Registro de movimentações
Para garantir uma boa gestão financeira, incluindo o devido acompanhamento de fluxo e caixa, a empresa deve manter registros frequentes das movimentações.
Isso é feito através de boletos, comprovantes, notas fiscais e outros documentos que ajudam a controlar a entrada e saída de dinheiro. Vale destacar que todos os valores, sejam eles elevados ou não, devem ser registrados e contabilizados.
Classificação de despesas e receitas
As despesas e receitas também precisam ser devidamente classificadas entre fixas ou variáveis. As fixas são aquelas que se repetem todos os meses, enquanto as variáveis mudam continuamente.
Um bom exemplo de receita fixa é o pagamento do aluguel ou remuneração de funcionários. Já as despesas variáveis podem ser representadas por investimentos em maquinário, ações de marketing específicas etc.
Planejamento
Um último passo fundamental é o planejamento. Ele é essencial para um bom controle do fluxo de caixa, pois, permite a organização e tratamento adequado de todos os dados obtidos.
Isso só pode ser feito a partir da coleta de dados fidedignos que apontem a situação e saúde financeira do negócio. Portanto, repetimos a importância de gerar relatórios e manter comprovantes que ajudem nesse controle.
Use o controle do caixa a seu favor
O fluxo de caixa é uma das ferramentas que permite analisar a saúde financeira de sua empresa. A partir disso fica mais fácil tomar decisões e determinar ações visando o crescimento e a expansão do negócio.
Informações erradas podem gerar a falsa sensação de segurança financeira e colocam sua empresa em risco. Em contrapartida, um bom controle de fluxo de caixa fornece uma visão mais realista e mais estratégica para o negócio.
