Qual é a rentabilidade de sua empresa? Muitas pessoas não sabem diferenciar rentabilidade e lucratividade e sequer entendem a importância desses termos para os negócios. Mas, eles são cruciais.
Apesar de parecerem termos complexos, existem definições bem simples para eles. Então, continue lendo até o final e entenda os conceitos de rentabilidade e descubra a diferença com relação à lucratividade. Bem como suas diferenças e importância para o universo empresarial.
Entenda o que é rentabilidade
Podemos definir a rentabilidade como o dinheiro que você ganha a partir de um determinado investimento. Ou seja, se trata do quanto aquele investimento de fato rendeu ao propósito esperado.
Portanto, o valor deve ser calculado partindo de um objetivo. Sendo assim, você debe ter um planejamento bem estruturado que ajude a determinar uma previsão de rentabilidade. Posteriormente é preciso analisar se esse objetivo foi alcançado.
O que é lucratividade?
Já a lucratividade é uma métrica de ROS (Return on Sales), que pode ser traduzida como “retorno por vendas”.
Diferentemente da rentabilidade, que analisa o quanto aquele determinado investimento rendeu, a lucratividade calcula o que a empresa ganhou a partir de sua atividade principal.
Portanto, descontamos todas as despesas e gastos e verificamos o que sobra a partir da atividade central (vendas, por exemplo), independente do investimento.
Portanto, podemos dizer que a diferença entre rentabilidade e lucratividade é a seguinte:
- Rentabilidade: analisa o potencial de rendimento da empresa em cima de um determinado investimento;
- Lucratividade: analisa o quanto de lucro a empresa obtém a partir de sua atividade principal.
Uma empresa lucrativa não necessariamente é rentável, e vice-versa. Ademais, você pode ter bons resultados em um bom investimento, mas não ter um final de mês lucrativo, por exemplo.
Como calcular rentabilidade e lucratividade
Ambos os conceitos são métricas importantes para o seu negócio. No entanto, é fundamental se basear em dados seguros e reais. Devemos usar fórmulas adequadas para obter os resultados.
Como calcular rentabilidade:
A rentabilidade pode ser calculada a partir da divisão do lucro líquido pelo investimento realizado. Depois disso basta multiplicar o valor por 100 para chegar obter um percentual.
Veja a fórmula para calcular rentabilidade:
- Rentabilidade = lucro líquido / investimento no negócio x 100
Vamos usar como exemplo os seguintes valores:
Se sua empresa investiu R$20.000,00 em uma ação de marketing com finalidade de aumentar as vendas e obteve um lucro líquido de R$60.000,00 a fórmula é:
- 60.000,00 / 20.000,00 x 100 = 300%
Portanto, entendemos que cada 1 real investido gerou 3 reais de rendimento. Esse é um número bastante expressivo e que mostra uma excelente saúde financeira no que diz respeito a essa métrica.
Como calcular lucratividade:
A lucratividade é calculada a partir da divisão do lucro líquido pela receita bruta . Depois disso basta multiplicar o resultado por 100.
- Lucratividade = lucro líquido / receita bruta x 100
Vamos usar os números hipotéticos para ajudar na compreensão. Imagine que sua empresa lucrou R$40.000,00 de forma líquida, ou seja, após descontar todos os custos e despesas.
Já a receita total foi de R$200.000,00. Montamos a seguinte fórmula:
- 40.000,00 / 200.000 x 100 = 20%
Portanto, entendemos que para cada 1 real faturado gera 20 centavos é lucro líquido. Portanto, 80 centavos cobrem os custos, gastos e despesas e os demais são o lucro.
A importância de medir a renda e o lucro
Quando analisamos os significados de rentabilidade e lucratividade fica mais fácil entender também a importância desses conceitos.
Afinal, se trata de palavras que dizem respeito diretamente o quanto a empresa consegue se sobressair no seu nicho de atuação, bem como sua capacidade de gerar dinheiro, repor despesas e se manter sustentável na atividade chave.
Vale ressaltar que esses dois conceitos são medidos geralmente em parceria. Afinal, a saúde financeira de sua empresa depende de ambas as métricas.
Tipos de rentabilidade
Quando falamos especificamente de rentabilidade e lucratividade existem alguns adendos para analisar. Por exemplo, você sabia que existem diferentes tipos de rentabilidade? Acompanhe a seguir as definições:
Rentabilidade nominal:
A rentabilidade nominal se refere ao valor bruto do rendimento obtido a partir de um determinado investimento. Porém, a análise também considera um determinado período.
Portanto, se trata da rentabilidade ignorando os custos que põem surgir durante esse investimento, como, por exemplo:
- Depreciação de equipamentos;
- Inflação;
- Taxas e impostos etc.
Portanto, se trata de um cálculo mais simples e mais grosseiro. Se trata de uma rentabilidade bruta e pouco refinada, mas que também é importante para analisar o andar da carruagem.
Rentabilidade real:
A rentabilidade real, por sua vez, aponta sobre quanto uma determinada aplicação rendeu. Nesse caso o cálculo já considera os descontos de variação da inflação.
Sendo assim, a análise compara o que foi investido e o retorno que se teve. Ademais, o cálculo considera as variações do mercado que impactam diretamente esse resultado.
É um cálculo especialmente importante para analisar o que chamamos de “poder de compra”, ou seja, a valorização do seu dinheiro.
Nesse quesito vale lembrar que a inflação impacta muito os negócios. Portanto, analisar rentabilidade e lucratividade é fundamental para tomar decisões mais seguras e determinar ações mais interessantes para a empresa.
Lembre-se que se um investimento rende exatamente o mesmo que a inflação o poder de compra foi mantido. No entanto, se a rentabilidade cai com relação a inflação, significa que seu dinheiro foi desvalorizado.
Cuide da saúde financeira de seu negócio
A única forma de manter sua empresa saudável e segura é apostando em métricas financeiras que ajudem nesse controle. Ademais, essas medições se tornam grandes aliadas para as tomadas de decisão e garantem uma boa gestão.
Existem inúmeras métricas importantes, mas sem dúvidas rentabilidade e lucratividade são duas das mais importantes para empresas de médio e grande porte, que precisam garantir um cuidado maior com suas finanças para manter o potencial mercadológico.
