É comum que empresas de diferentes portes enfrentem problemas financeiros em alguns momentos. No entanto, o índice de endividamento empresarial é uma forma de monitorar para evitar que esse quadro se torne crítico e preocupante.
Com o advento da pandemia muitas empresas entraram no vermelho. O cenário se tornou ainda mais preocupante conforme muitos CNPJ´s começaram a encerrar suas atividades.
No entanto, mesmo em um cenário hostil e pouco comum, como o da COVID-19, é possível manter o controle das contas. Através do índice de endividamento empresarial você pode se a antecipar e controlar a situação.
O que é o índice de endividamento empresarial?
O índice de endividamento financeiro, também conhecido pela sigla EF, é uma das métricas mais importantes para uma gestão financeira eficiente.
Através desse dado você pode entender o quanto a empresa está endividada em relação ao seu patrimônio líquido. Ou seja, de todo o dinheiro que “sobra” descontando as despesas e custos para manter o funcionamento da empresa, é possível saber o percentual comprometido pelas dívidas.
Diferenças entre índice de endividamento empresarial e índice de endividamento geral
Quando você pesquisa informações sobre índice de endividamento empresarial também acaba encontrando informações sobre índice de endividamento geral, ou EG.
Apesar de os termos serem parecidos, existem diferenças cruciais entre os dois conceitos e é importante entendê-las.
Indice de endividamento geral:
O índice de endividamento geral é uma métrica que compara as dívidas com relação ao patrimônio da empresa tanto o que foi adquirido com o próprio dinheiro quanto com dinheiro de terceiros.
Já o índice de endividamento empresarial analisa a dívida com relação ao patrimônio da empresa, sem considerar os ativos obtidos a partir de financiamento de terceiros.
Descubra como calcular os índices de endividamento
O índice de endividamento empresarial e o índice de endividamento geral podem ser calculados com base em uma série de informações. São dados essenciais para realização do cálculo, já que ajudam a entender melhor a situação financeira da empresa.
Os dados essenciais envolvem o patrimônio da empresa. Portanto, é importante realizar um inventário considerando:
- Estoques;
- Caixa;
- Maquinários;
- Veículos;
- Imóveis.
Nessa lista também cabe contabilizar as contas a receber. Afinal, é um dinheiro que vai entrar na empresa e que pode ajudar a reduzir o índice de endividamento.
Valor das dívidas:
As dívidas também precisam ser contabilizadas. Nesse quesito, é preciso colocar tudo na ponta do lápis, calculando detalhadamente os valores devidos pela empresa, considerando inclusive jutos e multas contabilizados.
Fórmula de cálculo:
Após levantar os dados é hora de aplicar a fórmula para calcular o índice de endividamento empresarial. Para isso devemos aplicar a seguinte fórmula:
- EF = (Dívida Bruta / Patrimônio Líquido) x 100
Essa é a fórmula a ser usada sempre que você deseja saber qual é o índice de endividamento empresarial. Portanto, o valor deve ser calculado considerando dados concretos coletados por sua empresa.
Todo índice de endividamento empresarial é ruim?
Como falamos anteriormente, toda empresa passa por algum endividamento. No entanto, isso não significa que seja algo sempre ruim.
O endividamento é bom quando o dinheiro é obtido para expandir os negócios. Por exemplo, quando sua empresa toma empréstimos de terceiros para investir em um novo produto ou uma ação.
No entanto, é importante que esse investimento traga rendimentos que superem o valor emprestado. É dessa forma que a dívida passa a se tornar um lucro, portanto, algo positivo para o negócio.
O problema surge quando o empréstimo passa a ser tomado para pagar outras dívidas. Nesse caso, é normal que a empresa se afunde em uma espécie de bola de neve, quando a dívida aumenta cada vez mais.
O índice de endividamento empresarial existe justamente para analisar isso e evitar esse crescimento expansivo do problema. Portanto, é uma forma de garantir maior controle e cuidado com as finanças de seu negócio.
4 dicas para evitar o endividamento de sua empresa
Apesar de ser um problema recorrente é importante evitar o endividamento empresarial. Portanto, separamos algumas dicas que podem lhe ajudar nesse quesito.
Identificação das dívidas:
Como citamos anteriormente, entender quais são os valores devidos é uma das partes fundamentais para organizar essas pendências. Portanto, a dica é colocar no papel tudo o que está aberto para descobrir o montante.
Contratar uma empresa terceirizada para realizar uma auditoria e uma análise mais profunda também é uma opção para descobrir dívidas que são menos evidentes.
Contenção de gastos:
Outra coisa importante é elaborar um plano de contenção de gastos. Para isso é preciso cortar gastos e aprender a economizar. Afinal, as economias ajudam a pagar as dívidas sem comprometer o orçamento.
Vale ressaltar que a contenção de gastos não precisa ocorrer com decisões radicais. Basta pensar em pequenas mudanças, como controlar melhor o estoque e fluxo de caixa e rever contratos antigos para identificar oportunidades de redução de valores.
Clientes inadimplentes:
Reduzir o índice de inadimplência contribui para evitar endividamento. Portanto, monte uma estratégia para abordar clientes que estão devendo e faça propostas para organizar isso.
Tenha atenção na abordagem para que ela seja agradável e sempre respeitando o Código de Defesa do Consumidor. Tenha como objetivo chegar a um acordo de pagamento.
Pagamento das dívidas:
Tão importante quando usar o índice de endividamento da empresa para saber quanto você deve é pensar em como pagar esses valores depois de identificar.
Portanto, busque negociar as dívidas com credores. Entre em contato com as empresas e procure alternativas de parcelamento ou redução de juros.
Evite ao máximo tomar empréstimos para realizar essas quitações. Afinal, eles podem vir carregados de juros e ser mais caros do que a dívida original.
Não atrase pagamentos:
Por fim, o grande vilão do índice de endividamento empresarial é o atraso. Além dos juros o atraso também pode acarretar multas e sanções. Ademais, ele compromete a reputação da sua empresa no mercado.
Portanto, crie um calendário e organize os pagamentos. Quando fizer uma negociação pense com atenção no valor da parcela e não assuma valores maiores do que realmente pode arcar.
