Apesar de ser uma atividade fundamental para a rotina da empresa muitos gestores carregam inúmeras dúvidas sobre gestão tributária. São perguntas que vão das mais simples as mais complexas, mas todas elas precisam ser sanadas para garantir o bom funcionamento do negócio.
No entanto, devemos esclarecer que o Brasil possui um dos sistemas tributários mais complexos do mundo. Portanto, é normal ter essas dúvidas e até se confundir com relação ao assunto.
Porém, o mais importante é buscar informação de confiança. Por isso criamos esse conteúdo com as principais dúvidas sobre gestão tributárias e as respostas para elas.
Conheça as principais dúvidas sobre gestão tributária
As dúvidas sobes gestão tributária são diversas. O problema é que muitas vezes essa ignorância pode levar a escolhas erradas e que comprometem a saúde de sua empresa.
Pensando nisso trouxemos as principais dúvidas sobre gestão tributária para que você aprenda mais sobre o assunto e obtenha os melhores resultados em sua empresa:
Qual é o melhor regime tributário para minha empresa?
Logo que você coloca em prática o planejamento tributário de sua empresa, uma das primeiras ações é definir o regime em que a marca se enquadra. No entanto, escolher o regime tributário adequado depende de uma série de fatores.
No Brasil existem três diferentes regimes tributários. São eles:
Simples Nacional:
Criado em 2006, o Simples Nacional é reconhecido por ser o enquadramento mais simples. Isso porque toda a arrecadação é feita através de um documento chamado DAS – Documento de Arrecadação Simplificada.
No entanto, existem requisitos básicos que determinam quais empresas podem ser Simples Nacional. São eles:
- Faturamento anual máximo de R$ 4,8 milhões;
- A empresa não deve ter débitos com o INSS;
- Manter a regularidade nos cadastros fiscais;
- Não realizar serviços financeiros;
- Não ter sócios no exterior ou possuir filial/ sucursal fora do Brasil, entre outras coisas;
Lucro Presumido
Em alguns casos as empresas faturam mais do que o máximo permitido para Simples Nacional e acabam optando pelo Luro Presumido.
No entanto, esse enquadramento requer que o pagamento de cada tributo seja feito individualmente, tornando-o um pouco mais complexo que o anterior.
Empresas do Lucro Presumido devem imprimir as guias de Imposto de Renda, CSLL, PIS, COFINS, ICMS, IPI e ISS para realização do pagamento de cada obrigação, quando essas recaem sobre seu CNPJ.
Lucro Real
Por fim é possível enquadrar como Lucro Real. Essa é a opção mais complexa e mais trabalhosa dentre torsas. No Lucro Real tanto o Imposto de Renda de Pessoa Jurídica quanto o CSLL são calculados levando em conta o lucro contábil real da empresa.
Você pode ler mais sobre os enquadramentos tributários clicando aqui.
De qualquer forma, a opção correta e mais adequada para sua empresa depende de uma análise criteriosa sobre o negócio. É importante pensar as atividades realizadas, projeção de faturamento para o ano, despesas operacionais etc.
Ranking de dúvidas sobre gestão tributária: Como mudar o enquadramento da empresa?
Quando falamos em dúvidas sobre gestão tributária outra pergunta muito comum é: posso mudar o enquadramento de minha empresa?
A resposta é: sim. Mudar o enquadramento da empresa é possível e aconselhado sempre que a marca deixa de cumprir com um dos requisitos do enquadramento atual.
Portanto, se ela supera o valor previsto de faturamento para Simples Nacional, ou passa a investir no exterior, por exemplo, é hora de migrar para outra opção.
A mudança deve ser feita no Contrato Social da empresa e comunicada diretamente à Junta Comercial. Também é preciso atualizar o enquadramento diretamente em todos os órgãos de registro de sua empresa.
Em quem momento fazer um planejamento tributário
Dentre as principais dúvidas sobre gestão tributária também surgem perguntas a respeito de quando exatamente devemos fazer um planejamento tributário.
O ideal é que esse planejamento seja realizado já na abertura e acompanhe o empreendimento durante seu crescimento. Ademais, é indicado renovar os dados ao menos uma vez por ano, preferencialmente em janeiro.
Pilares de um planejamento tributário
Um bom planejamento tributário deve reunir informações úteis e dados confiáveis para pautar as ações de sua empresa. Portanto, algumas coisas são essenciais na hora de montar o seu planejamento:
- Levante os principais dados da empresa, como origem do faturamento, despesas fixas e variáveis, tipos de serviços prestados etc.
- Analise o enquadramento e verifique se é o melhor para sua empresa, ou se há possibilidade de alteração para outro mais vantajoso;
- Procure meios de diminuir os gastos com tributos de forma legal.
O planejamento tributário deve ser desenvolvido sempre em parceria com um bom contador ou uma empresa especializada que possa oferecer suporte e orientação durante esse processo.
Benefícios de um bom planejamento tributário
Manter uma empresa saudável, com números positivos e um bom rendimento realmente não é fácil. No entanto, uma das coisas mais prejudiciais para o seu negócio é ter dúvidas sobre gestão tributária ou não entender a importância de um bom planejamento nesse sentido.
Afinal, os tributos representam uma base importantíssima para o sucesso do negócio. Quando você comete erros nesse quesito, pagando a menos ou a mais, acaba prejudicando sua empresa de alguma forma.
O que o planejamento tributário propõe é justamente uma organização que garante maior segurança e até fluidez no trabalho. Afinal, com a análise criteriosa dos dados é possível fazer projeções a curto e longo prazo, direcionar orçamentos e aproveitar melhor as oportunidades.
Tire suas dúvidas sobre gestão tributária e evite erros
Ter dúvidas sobre gestão tributária é normal, como falamos anteriormente. No entanto, erros nesse quesito podem trazer danos diversos para a sua empresa, que variam dos mais inofensivos aos mais nocivos.
Portanto, é importante buscar orientação para organizar melhor as questões tributárias, fiscais e financeiras de sua empresa. Contar com uma empresa especializada nesse sentido pode fazer toda a diferença.
Ademais, embora você não precise ser um especialista, vale a pena pesquisar e se inteirar a respeito das dúvidas sobre gestão tributária. Conhecimento nunca é demais, e pode ajudar a gerenciar sua empresa de forma mais correta e rentável.
