Dentre as estratégias importantes para uma empresa o planejamento tributário preventivo pode ser citado como uma das principais. Afinal, ele existe justamente para proteger sua empresa contra perdas e danos econômicos.
No Brasil existem mais de 90 impostos. Ainda que sua empresa não pague por todos eles, pois variam de acordo com atividade e atuação do negócio, com certeza você precisa lidar com pelos menos alguns com certeza frequência.
Juntando a isso o fato de termos um dos sistemas tributários mais complexos do mundo a receita pode ser desastrosa. Portanto, o planejamento tributário preventivo surge como uma possibilidade para organizar as contas e evitar problemas.
O que é o planejamento tributário preventivo?
Para começar é importante entender exatamente o que é o planejamento tributário preventivo. Como o nome sugere, se trata de um planejamento que tem como finalidade prevenir a empresa contra problemas relacionados aos seus tributos.
O planejamento tributário tradicional visa organizar as contas e acompanhar as cobranças de tributos para evitar atrasos. No entanto, quando ele adota um perfil preventivo existem outras intenções.
A mais importante é que você evite e encargos e multas caso não planeje corretamente os pagamentos dos tributos adequados. Se antecipar com relação às suas obrigações fiscais pode fazer toda a diferença para que você tenha mais segurança e controle. Alguns dos dados que devem ser acompanhados são:
- Obrigações fiscais e acessórias
- Incentivos fiscais
- Recuperação de crédito
- Recolhimento de impostos
Para tanto, esse tipo de planejamento demanda uma organização bem específica. Dê uma olhada em algumas caracteristicas que são fundamentais em um planejamento tributário preventivo.
Modelo personalizado:
Para começar, se trata de um planejamento personalizado. Ou seja, ele é criado e estruturado pensando nas demandas particulares da empresa. Esse é um ponto fundamental, afinal, não há um modelo engessado nesse planejamento.
Por isso é importante fazer um levantamento de alguns dados essenciais antes de iniciar o seu planejamento com fundamento preventivo. Alguns dados cruciais são:
- Saber qual é o enquadramento tributário;
- Conhecer o Faturamento da empresa;
- Definir o Segmento de mercado, entre outros.
Dados concretos:
Essa estratégia deve ser pautada em dados concretos. Pensando nisso, devemos apostar em métricas e softwares que ajudem a coletar essas informações sobre sua empresa.
Objetivos:
Também é importante entender qual é o objetivo central e seu planejamento tributário preventivo. No geral ele surge para trazer mais consistência às estratégias empresariais evitando atrasos e multas por erros relacionados aos tributos.
Conheça os 7 passos para montar o seu planejamento tributário preventivo
Além de suas caracteristicas inerentes existem também algumas informações importantes. O planejamento tributário preventivo deve ser estruturado dentro de alguns passos. São eles:
Enquadramento tributário:
Primeiramente é essencial que sua empresa esteja atuando no regime tributário adequado para ela. Portanto, você deve escolher entre Lucro Real, Lucro Presumido e Simples Nacional.
No entanto, lembre-se que existem inúmeros requisitos que compõem cada um. Para cada uma a empresa deve seguir uma série de requisitos essenciais.
Errar na escolha do modelo de tributação pode fazer com que seu negócio acabe pagando mais tributos do que deve. Isso acaba minando o planejamento tributário preventivo, já que sua intenção é justamente reduzir os custos a partir de uma visão mais estratégica.
Fluxo de caixa e desempenho financeiro:
Controlar o fluxo de caixa é importante em qualquer ocasião. Empresas de todos os portes devem manter um controle assíduo sobre isso, garantindo o registro de entrada e saída de dinheiro.
No entanto, quando falamos em planejamento tributário preventivo o assunto é ainda mais fundamental. Podemos dizer que o fluxo de caixa é um dos alicerces desse plano.
Afinal de contas, o quanto de dinheiro você fatura ou gasta com sua empresa impacta diretamente nos valores de tributos que recaem sobre a marca.
Alimentação de dados:
Como falamos anteriormente, uma das caracteristicas desse planejamento é que ele se baseia em dados concretos. Portanto, você deve alimentar e atualizar esses dados com frequência. Isso garante que as informações utilizadas para criação do plano sejam verdadeiras.
Isso também vale para os próprios dados cadastrais e tributários da empresa. Lembre-se que seu negócio está vivo e muda com o passar dos anos. Muitas informações mudam e precisam ser revistas com frequência.
Objetivos de crescimento:
O planejamento tributário preventivo existe para que você consiga prever as contas a serem pagas e com isso consiga organizar melhor seus orçamentos e estratégias, evitando surpresas e problemas.
Nesse contexto vale reforçar que é importante ter em mente quais são seus objetivos referentes ao crescimento da empresa. Afinal, esse dado também pode impactar o enquadramento tributário e os custos com a empresa em médio ou longo prazo.
Projeção de faturamento:
Se a intenção é diminuir os riscos relacionados à tributação também é fundamental fazer uma projeção considerando o faturamento de sua empresa.
Isso só pode ser feito através do uso e tratamento e dados que ajudam a entender melhor quais são as possibilidades de lucro e quais ações podem alterar a receita da empresa nos próximos meses.
Profissionais qualificados:
Ações empresariais que focam em crescimento e desenvolvimento dependem de profissionais qualificados. Sim, isso é fundamental. Portanto, treine a sua equipe para que todos estejam alinhados para colocar o planejamento em prática.
Frequência para fazer o planejamento tributário preventivo
O ideal é repetir o planejamento todos os anos. É comum que a empresas definam essa ação para ser realizada no início do ano. Assim ela serve como um guia para as estratégias que virão nos próximos 12 meses.
No entanto, vale destacar que esse planejamento tributário preventivo não é uma obrigação. Ele é opcional, mas pode fazer toda a diferença do mundo para que sua empresa se desenvolva com maior sucesso e segurança.
